【课程大纲】

内控的概念和理念:

通过案例了解内控；

萨班斯法案、企业内部控制应用指引；

人的日常行为折射出的风险控制理念；

企业内部风险控制是更加系统、全面的管理理念和方法；

树立风险控制理念:

通过案例了解企业在内控方面通常存在的缺陷；

道德风险无处不在；

内部控制不是独立的管理职能，企业似有似无的内控现状；

审计师、律师并不完全可信；

科学的内控理念和方法能让股东更放心；

内控方法:

如何发现步步逼近的风险；

风险的类型；

分析评估风险；

明确究竟是谁的职责；

认清你是谁？明确每个管理定位；

什么是控制？

经常使用的控制工具，预防性控制和检查性控制；

经常使用的控制目标和作业方法

企业文化、价值观的重要性；

如何选择客户，预防性控制在采购业务中运用；

信息系统的安全性非常重要；

检查性控制在保证资产安全方面的重要作用；

物流控制；

有效的反馈流程是让所有人都满意的法宝；

每个企业任何时期都要重视的现金管理控制；

银行、客户的往来核对是基本的内控管理手段；

对外报告不容忽视；

突发事件谁来处理？

拓展新业务或并购业务及资本运作中的内部控制方法；

到底应该给管理者支付多少薪金？

绩效考评让内控更加有效；

内控的跟踪监控:

内控的监督记录同样重要；

整理数据、分析数据，形成报告；

及时汇报，定期沟通；

专业人士进行评估内控质量；

管理层出具内控报告；

内控报告的形式、内容；

外部审计师的鉴证；

【解决问题】

为管理者树立风险控制理念，帮助其理解内部控制渗透在企业管理的方方面面，或多或少存在于每一个管理者的每一个行动中，它无处不在，内部控制培训能帮助管理者更加系统全面的了解内部控制，更加清晰的组织、参与、实施内部控制。

为具体从事内部控制工作的人员教授一些具体的工作方法。

【学员收获】

为管理者树立风险控制理念，帮助其理解内部控制渗透在企业管理的方方面面，或多或少存在于每一个管理者的每一个行动中，它无处不在，内部控制培训能帮助管理者更加系统全面的了解内部控制，更加清晰的组织、参与、实施内部控制。

为具体从事内部控制工作的人员教授一些具体的工作方法。

【课程时长】

6-12H